Questões de Concurso Para conselho profissional

inúmeros depósitos de valores não significativos, cujo conjunto não alcança valor de relevância.

aumento substancial no volume de depósitos por qualquer pessoa (PF ou PJ) sem causa aparente, em especial se transferidos, em curto espaço de tempo, a destino anteriormente não relacionado com o depositante.

movimentação de recursos em capitais de estados.

troca de notas de grande valor por grande quantidade de notas de pequeno valor.

específica e segregada das unidades de negociação e da unidade executora da atividade de auditoria interna.

segregada das unidades de negociação da instituição, mas podendo ser agregada à unidade executora de auditoria interna.

acoplada às unidades de negociação da instituição e, obrigatoriamente, agregada à unidade executora de auditoria interna.

acoplada às unidades de negociação da instituição e segregada da unidade executora da atividade de auditoria interna.

política de gerenciamento do risco a ser aprovada e revisada, no mínimo anualmente, pela diretoria e pelo conselho de administração, se houver.

relatórios de identificação e correção de riscos implementados a serem submetidos à diretoria da instituição e ao conselho de administração, se houver, que devem se manifestar expressamente acerca das ações a serem implementadas para a correção tempestiva das deficiências apontadas.

políticas de determinação das operações a serem incluídas na carteira de negociação e as estratégias de negociação de hedge claramente documentadas.

as eventuais deficiências apuradas que devem compor os relatórios de avaliação da qualidade e adequação do sistema de controles internos, do sistema de processamento eletrônico de dados, de gerenciamento de riscos e de descumprimento de dispositivos legais e regulamentares que possam impactar de forma relevante nas demonstrações contábeis ou nas operações da entidade auditada, elaborados pela auditoria independente, conforme disposto na regulamentação vigente.

estabelecer plano de contingência, contendo estratégias de administração de situação de crise de liquidez.

manter documentados os critérios e a estrutura estabelecida para o controle do risco de liquidez.

realizar, periodicamente, testes de avaliação dos sistemas de controles implantados, incluindo testes de estresse, de aderência e outros que permitam a identificação de problemas que possam comprometer o equilíbrio econômico-financeiro da instituição.

realizar avaliações voltadas a identificar a solvência de operações de crédito deferidas aos respectivos tomadores.

atividades de monitoramento contínuo realizadas durante o desenvolvimento das operações da instituição.

processo de divulgação na instituição das políticas de controles internos.

atribuições da auditoria interna com relação aos controles internos, à gestão de riscos e à frequência dos trabalhos da espécie no exercício.

testes periódicos de segurança dos sistemas de informações, em especial dos mantidos em meio eletrônico.