O proprietário do restaurante Peixe na Brasa Ltda., ao anali...

O proprietário do restaurante Peixe na Brasa Ltda., ao analisar seu extrato bancário e o razão da conta Banco Conta Movimento emitida pela contabilidade, ficou com algumas dúvidas. Então, pediu ao contador uma explicação sobre a movimentação financeira do seu empreendimento. A partir dessa demanda, o contador solicitou o extrato da conta corrente referente ao mês de janeiro de 2025, para fazer a conciliação bancária e verificar se existia alguma divergência com a movimentação realizada pela contabilidade da empresa. Assim, no extrato solicitado em 31/01/2025 constavam as seguintes informações: 

• Saldo inicial em 01/01/2025 de R$ 23.000,00.
• Em 03/01/2025, foi debitado na conta corrente o valor de R$ 1.500,00.
• Em 10/01/2025, foi identificado um pagamento, via pix, ao senhor Alter do Chão, no valor de R$ 3.000,00.
• Em 14/01/2025, foi identificado um crédito na conta corrente, no valor de R$ 5.000,00.
• Em 18/01/2025, foi identificado um recebimento de 2.500,00, via pix, do cliente Boto Tucuxi Ltda. 
• Em 29/01/2025, foi identificado um estorno na conta corrente, no valor de R$ 1.000,00 referente ao pagamento indevido do cliente Tucuxi Ltda.

Com base nas informações contidas no extrato bancário e no razão da conta Banco Conta Movimento, que apresentava um saldo devedor de R$ 25.000,00 no dia 31/01/2025, é correto afirmar que a conciliação apontou um(uma)