O valor do Adicional do IR, calculado com base no lucro aju...

Calcule o Imposto de Renda – IR e a Contribuição Social sobre o Lucro Líquido – CSLL de uma Indústria Metalúrgica para o final do primeiro trimestre de 2017. Para tanto, seguem as informações prestadas pela contabilidade dessa Indústria, que servirão de base para responder a questão.

•  Nome da Empresa: Ferro Queima Tudo Ltda.

•  Período de apuração: 1º trimestre de 2017.

•  Apuração do IR e da CSLL.

•  Empresa tributada pelo sistema de Lucro Real.

•  Lucros antes do IR e da CSLL – ajustável: R$ 100.000,00.

•  Adições temporárias: R$ 20.000,00.

•  Multas não dedutíveis: R$ 5.000,00.

•  Exclusões temporárias: R$ 12.000,00.

•  Prejuízo fiscal e base negativa da CSLL: R$ 150.000,00.