A Lei Sarbanes-Oxley (SOX) passou a vigorar em 2002 como co...

Securities and Exchange Comission (SEC) é equivalente a Comissão de Valores Mobiliários-CVM do Brasil.

Todas as empresas, sejam americanas ou não, com ações na SEC (Securities and Exchange Comission, o que equivale a nossa CVM) devem seguir as definições da SOx. Importante destacar que a Lei Sarbanes-Oxley não é um conjunto de práticas de negócios e não especifica como uma empresa deve armazenar registros. Em vez disso, define quais registros devem ser armazenados e por quanto tempo.

(Lei Sarbanes-Oxley: aprimorando a prestação de contas com a SOx

Por Renata Freitas de Camargo|22/05/2017)

letra b

Securities and Exchange Comission é equivalente a Comissão de Valores Mobiliários.

A Securities and Exchange Commission é o principal regulador do mercado acionário norte-americano. Ele define as regras para o registro de valores mobiliários e cumpre o papel de supervisor das atividades financeiras das bolsas. Criado em 1933 com o objetivo de reconquistar a confiança dos investidores após o Crack da Bolsa em 1929, hoje é responsável pela implementação de leis sobre os mercados de ações e títulos.

Fonte: "SEC (Securities and Exchange Commission)"

A Comissão de Valores Mobiliários (CVM) tem a finalidade de disciplinar e fiscalizar o mercado de valores mobiliários, aplicando punições àqueles que descumprem as regras estabelecidas. Esse mercado é representado por um conjunto de produtos de investimento oferecidos ao público, tais como ações de empresas 

Securities and Exchange Commission (SEC), é uma instituição dos EUA com objetivo de regulamentar a ação dos diversos agentes do mercado financeiro e de capitais do país.

Foi criado pelo Congresso em 1934 como o primeiro regulador federal dos mercados de valores mobiliários. 

A SEC promove a divulgação pública total, protege os investidores contra práticas fraudulentas e manipuladoras no mercado e monitora as ações de aquisição corporativa nos Estados Unidos. 

O órgão também aprova declarações de registro para corretores de livros entre firmas de subscrição. 

Em tradução para o português, SEC significa Comissão de Câmbio e Valores Mobiliários.

Essa instituição é semelhante à nossa CVM, no Brasil. Entretanto, há diferenças na estrutura dessas instituições.

A principal diferença é que a agência reguladora dos Estados Unidos é independente do governo federal, enquanto que a CVM, no Brasil, é uma autarquia vinculada ao Ministerio da Economia.

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