Questões de Concurso Para analista em tesouraria

Joana é tesoureira da empresa Aprovados do Sul S/A. Ao ser solicitada a elaborar o livro-caixa, se deparou com os seguintes registros de operações feitas pela empresa:

• Compra de veículo, em março de 2023, com pagamento à vista no valor de R$ 80.000.

• Venda de R$ 40.000 a prazo para recebimento em junho de 2023.

• Venda à vista, em março de 2023, no valor de R$ 85.000.

• Recebimento, em abril de 2023, no valor de R$ 143.000 de venda feita em março de 2023.

• Pagamento, em março de 2023, de compra a prazo de R$ 10.000 feita em dezembro de 2022.

• Recebimento, em março de 2023, de R$ 15.000 de venda feita a prazo em janeiro de 2023.

Qual é o valor do saldo de caixa que Joana deve encontrar para o mês de março de 2023?

Uma empresa de comércio de materiais de construção comprou cimento e areia do seu fornecedor para revenda. O valor total da compra foi de R$ 150.000. O pagamento foi feito 30% à vista e o restante a prazo. Assinale a alternativa que apresenta o lançamento contábil que deve ser feito no momento da compra.

Paulo é responsável pelo acompanhamento do fluxo de caixa realizado na empresa na qual trabalha. O único recurso existente no Disponível são R$ 20.000 depositados em uma conta-corrente de livre movimentação. O chefe do setor decidiu criar um fundo fixo de caixa de R$ 2.000 para fazer face a pequenas despesas da empresa. Paulo então sacou os R$ 2.000 da conta-corrente da empresa e depositou no fundo fixo de caixa. Com base na situação narrada, assinale a opção correta sobre o resultado da operação feita por Paulo.

Relacione a Coluna 1 à Coluna 2, associando três erros relativamente comuns que podem distorcer o resultado do fluxo de caixa com as suas respectivas definições.

Coluna 1

1. Lançamento em duplicidade.

2. Erro de digitação.

3. Omissão de lançamentos.

Coluna 2

( ) Ocorre quando a empresa faz uma previsão de pagamento e, posteriormente, lança o mesmo pagamento de forma definitiva.

( ) Ocorre todas as vezes que o banco faz lançamentos na conta-corrente da empresa que não são capturados pela pessoa responsável pelo acompanhamento do fluxo de caixa.

( ) Muito comum. Sem a conciliação, pode passar despercebido(a), o que dificulta sua identificação no futuro.

A ordem correta de preenchimento dos parênteses, de cima para baixo, é:

Analise o Balanço Orçamentário do município de Iomerê/SC e assinale a alternativa correta.